El auge del mercado de Meme moneda en 2024 y los desafíos de Cumplimiento fiscal
El año 2024 se convertirá en un momento importante para que el Bitcoin suba al escenario financiero mundial, al mismo tiempo que se será testigo de la locura de las monedas Meme. Los datos muestran que aproximadamente el 75% de las monedas Meme nacieron este año, y hasta principios de diciembre, el volumen de transacciones de las monedas Meme ha aumentado más del 950%, con una capitalización total que supera los 140 mil millones de dólares. Este fervor no solo ha traído una nueva ola de entusiasmo al mercado de criptomonedas, sino que también ha atraído a más inversores comunes al ámbito de los activos criptográficos.
Este fenómeno recuerda inevitablemente la ola de ICOs alrededor de 2017. En ese momento, la aparición del estándar ERC-20 redujo drásticamente el costo de emisión de tokens, generando numerosos proyectos que multiplicaron su valor por cien o mil, y atrajo decenas de miles de millones de dólares en inversiones. Este año, herramientas representadas por ciertas plataformas de lanzamiento han hecho que la emisión de tokens sea más simple y justa, desencadenando una tormenta de monedas Meme que continúa hasta hoy. A pesar de las numerosas diferencias técnicas y lógicas entre ICOs y monedas Meme, los riesgos de cumplimiento fiscal que enfrentan los inversionistas y los proyectos pueden ser similares.
En la última ola de ICO, muchos inversores y emisores de proyectos se encontraron con problemas fiscales. Hoy en día, con la continua ola de monedas Meme, los problemas de cumplimiento fiscal se han convertido nuevamente en un tema central que los inversores en activos criptográficos y los emisores de monedas Meme deben considerar. Este artículo revisará dos casos de evasión fiscal relacionados con ICO para proporcionar reflexiones sobre el cumplimiento fiscal a los inversores criptográficos en la ola de monedas Meme.
1. Dos casos típicos de evasión fiscal de ICO
1.1 Caso de un acuerdo: ingresos de venta de moneda no declarados, el fundador fue sentenciado a cuatro años de prisión
Una plataforma de servicio de almacenamiento de datos descentralizada fue iniciada por su fundador en septiembre de 2017. En octubre de 2017, la plataforma comenzó a realizar una ICO, emitiendo el token PRL. La plataforma afirma que PRL tiene como objetivo crear un ecosistema de ganancias compartidas, permitiendo que tanto los sitios web como los usuarios se beneficien del almacenamiento de datos. El fundador se comprometió públicamente a que la cantidad de PRL no aumentará después de la ICO y que el contrato inteligente será "bloqueado".
A través de la ICO, la plataforma recaudó aproximadamente 3 millones de dólares en su fase inicial y logró lanzar su red principal. Sin embargo, en octubre de 2018, el fundador aprovechó una vulnerabilidad en el contrato inteligente para acuñar una gran cantidad de nuevas PRL y venderlas en el mercado, lo que provocó una caída drástica en el precio de PRL, mientras que el fundador obtuvo enormes ganancias personales.
Este evento ha llamado la atención de las autoridades de regulación. La investigación reveló que el fundador solo presentó una declaración de impuestos en 2017, afirmando que solo había obtenido aproximadamente 15,000 dólares de ingresos de su negocio de "diseño de patentes" entre 2017 y 2018. En 2018, no presentó ninguna declaración de impuestos ni reportó ingresos a la agencia tributaria, sin embargo, gastó al menos 12 millones de dólares en la adquisición de propiedades, yates, entre otros.
Finalmente, el fundador admitió los hechos de evasión fiscal, firmó un acuerdo de culpabilidad en abril de 2023, fue condenado a cuatro años de prisión y se le ordenó compensar a la administración tributaria con aproximadamente 5.5 millones de dólares.
1.2 Caso de una empresa de criptomonedas: los ingresos de la ICO no fueron gravados y los dos fundadores cumplieron un total de ocho años de prisión
Una empresa de criptomonedas fue fundada por dos fundadores, que primero lanzó una moneda, afirmando proporcionar una forma alternativa de enriquecimiento para "aquellos que se perdieron el Bitcoin", y realizó una ICO en 2016. La empresa prometió a los inversores que cada token vendría acompañado de 1/10 de acción ordinaria de la empresa. Sin embargo, las acciones de la empresa siempre fueron mantenidas por los fundadores y nunca se asignaron las acciones prometidas y las ganancias correspondientes a los inversores.
Poco después, la empresa lanzó una nueva criptomoneda, afirmando que los compradores podían participar en el "negocio de minería de bitcoin" al proporcionar energía a las instalaciones de minería de bitcoin de la compañía, pero en realidad tales instalaciones no existen. A través de estas falsas promesas, los dos fundadores recaudaron 24 millones de dólares de más de 13,000 inversores y destinaron la mayor parte de los fondos a gastos personales.
Las autoridades regulatorias presentaron una demanda civil contra la empresa por fraude. En agosto de 2019, la empresa y sus dos fundadores alcanzaron un acuerdo, pagando conjuntamente una multa civil de aproximadamente 10.11 millones de dólares. Posteriormente, la fiscalía les acusó de evasión de impuestos: de 2016 a 2018, los dos fundadores ganaron al menos 9.16 millones de dólares mediante la emisión de moneda digital, pero reportaron ingresos inferiores, lo que causó una pérdida fiscal de más de 1.6 millones de dólares; en 2018, la empresa ganó al menos 3.5 millones de dólares de inversores, pero no presentó ninguna declaración de impuestos.
Finalmente, los dos fundadores se declararon culpables en septiembre y octubre de 2021, siendo condenados a 50 meses de prisión por el delito de evasión fiscal (un total de aproximadamente ocho años), y cada uno asumiendo una responsabilidad solidaria de 1.6 millones de dólares.
2. Explicación detallada de los problemas fiscales involucrados en los dos casos
Uno de los problemas centrales de estos dos casos es el cumplimiento fiscal de los ingresos de ICO. En esta nueva forma de financiamiento emergente, algunos emisores obtienen enormes ingresos mediante el fraude a los inversionistas o por otros medios inapropiados, pero reportan menos ganancias o no presentan declaraciones de impuestos, lo que ha generado problemas de cumplimiento fiscal.
2.1 ¿Cómo determina la ley estadounidense la evasión fiscal?
En Estados Unidos, la evasión fiscal se considera un delito grave, que se refiere a la adopción intencionada de medios ilegales para reducir el impuesto a pagar, que generalmente se manifiesta en la ocultación de ingresos, la presentación de gastos inflados, la falta de declaración o el incumplimiento en el pago de impuestos. Según el artículo 7201 del Código de Impuestos Federales de EE. UU., el delito de evasión fiscal es un delito federal, y los individuos pueden enfrentar hasta 5 años de prisión y una multa de 250,000 dólares, mientras que las entidades pueden enfrentar multas de hasta 500,000 dólares, siendo las penalizaciones específicas dependientes de la cantidad y naturaleza de la evasión fiscal.
La constitución del delito de evasión fiscal requiere cumplir con tres condiciones: no pagar grandes cantidades de impuestos, llevar a cabo actos activos de evasión fiscal y existir una intención subjetiva de evadir impuestos. La investigación de la evasión fiscal generalmente implica el rastreo y análisis de transacciones financieras, fuentes de ingresos y flujos de activos. En el ámbito de las criptomonedas, debido a su anonimato y características de descentralización, es más fácil que ocurran actos de evasión fiscal.
2.2 Comportamiento fiscal en los dos casos
En Estados Unidos, cada etapa de un ICO puede implicar obligaciones fiscales, y tanto los promotores del proyecto como los inversores asumen diferentes responsabilidades fiscales en distintas fases. Los promotores deben cumplir con los requisitos de cumplimiento fiscal al recaudar fondos durante el ICO, y los fondos recaudados pueden considerarse ingresos de ventas o capital. Los inversores también tienen obligaciones fiscales una vez que obtienen tokens a través del ICO, especialmente cuando los tokens generan recompensas o airdrops, ya que estas ganancias se consideran ganancias de capital y están sujetas al correspondiente impuesto.
En los dos casos, el comportamiento de las partes no solo infringió los intereses de los inversionistas, constituyendo un fraude, sino que también violó en diferentes grados las disposiciones de la ley fiscal de Estados Unidos.
2.2.1 Comportamiento de evasión fiscal en un caso de acuerdo.
En este caso, el fundador aprovechó una vulnerabilidad del contrato inteligente para acuñar grandes cantidades de tokens y venderlos, obteniendo enormes beneficios. Este comportamiento infringe las disposiciones relacionadas del Artículo 7201 del Código de Impuestos Federales.
Es notable que, en este caso, el fundador también realizó actividades de acuñación antes de vender los tokens. No hay duda de que los ingresos obtenidos de la venta de tokens están sujetos al impuesto sobre las ganancias de capital, pero la administración tributaria aún no ha llegado a una conclusión sobre si las actividades de acuñación de tokens deben ser gravadas. Algunos opinan que la acuñación de tokens es similar a la minería, ya que ambas implican la creación de nuevos activos digitales a través de cálculos, y por lo tanto también deberían estar sujetas a impuestos. En realidad, si los ingresos de la acuñación deben ser gravados depende de la liquidez del mercado de tokens. Cuando el mercado de tokens aún no ha formado liquidez, es difícil determinar el valor de los tokens acuñados, lo que a su vez hace imposible calcular claramente los ingresos; sin embargo, si el mercado ya tiene cierta liquidez, estos tokens adquieren un valor de mercado, y los ingresos de la acuñación deben considerarse ingresos imponibles.
2.2.2 Comportamiento de evasión fiscal de una empresa de criptomonedas
A diferencia del caso anterior, el comportamiento de evasión fiscal en este caso implica promesas falsas a los inversores y la transferencia ilegal de fondos recaudados. Después de recaudar fondos con éxito a través de una ICO, el fundador no cumplió con la promesa de retorno de inversión, sino que utilizó la mayor parte de los fondos para gastos personales. Esta transferencia de fondos equivale esencialmente a convertir el dinero de los inversores en ingresos personales, sin utilizarlo para el desarrollo del proyecto o la realización de los intereses de los inversores.
De acuerdo con las disposiciones relevantes de la Ley de Impuestos Internos de EE. UU., tanto los ingresos legales como los ilegales se consideran ingresos imponibles. La Corte Suprema de EE. UU. también ha confirmado esta regla en casos relevantes. Los ciudadanos estadounidenses deben informar los ingresos ilegales como parte de su declaración de impuestos anual, pero este tipo de contribuyentes generalmente no informan tales ingresos, ya que la declaración de ingresos ilegales puede provocar investigaciones de las autoridades sobre sus actividades ilegales. Los dos fundadores que no informaron los ingresos ilegales obtenidos de la recaudación de fondos de ICO como ingresos, violaron directamente las disposiciones relevantes de la ley fiscal y, en última instancia, enfrentaron responsabilidad penal por ello.
3. Consejos y Sugerencias
Con el auge de las monedas Meme, muchos profesionales de la industria de las criptomonedas han obtenido enormes retornos. Sin embargo, como lo demuestra el caso de evasión fiscal de ICO anteriores, en el mercado de las monedas Meme, no solo debemos centrarnos en la innovación tecnológica y las oportunidades del mercado, sino que también debemos prestar atención al cumplimiento tributario, que es un asunto clave.
Primero, comprende las responsabilidades fiscales de emitir monedas Meme para evitar riesgos legales. Aunque emitir monedas Meme no generará ingresos directamente a través de la recaudación de fondos como lo hace una ICO, los emisores de monedas Meme y los primeros inversores deben pagar impuestos sobre las ganancias de capital al vender sus tokens cuando estos aumentan de valor. A pesar de que cualquiera puede emitir monedas Meme de forma anónima en la cadena, esto no significa que los emisores puedan evadir auditorías fiscales. La mejor manera de evitar riesgos fiscales es cumplir con las leyes fiscales, en lugar de buscar medios más efectivos de anonimato en la cadena.
En segundo lugar, preste atención al proceso de交易 de monedas Meme y asegúrese de que los registros de交易 sean transparentes. Dado que el mercado de monedas Meme tiene una fuerte especulación y nuevos proyectos están surgiendo constantemente, las transacciones de los inversores pueden ser muy frecuentes. Los inversores deben mantener un registro detallado de las transacciones y se recomienda utilizar software profesional de gestión de activos criptográficos y declaración de impuestos para asegurarse de que todas las compras, ventas, transferencias y ganancias sean rastreables, y que al momento de la declaración de impuestos se obtenga la correcta calificación legal del impuesto, evitando así posibles disputas fiscales.
Finalmente, es importante seguir las dinámicas de la legislación fiscal y colaborar con profesionales fiscales. Los sistemas fiscales de los distintos países en relación a los activos criptográficos aún están en una fase inicial y podrían estar sujetos a ajustes frecuentes. Los cambios clave podrían afectar directamente la carga fiscal real. Por lo tanto, tanto los inversores como los emisores de Meme moneda deben mantenerse muy atentos a las dinámicas fiscales de su país, y, si es necesario, buscar la opinión de profesionales fiscales para tomar las mejores decisiones fiscales.
En resumen, el mercado de monedas Meme, que ha alcanzado un tamaño de 140 mil millones de dólares, tiene un enorme efecto de riqueza, pero esta riqueza también viene acompañada de una nueva ronda de desafíos legales y riesgos de Cumplimiento. Tanto los emisores como los inversores deben ser plenamente conscientes de los riesgos fiscales asociados, mantenerse cautelosos y alerta en un mercado complejo y cambiante, y reducir riesgos y pérdidas innecesarias.
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PortfolioAlert
· 07-16 07:22
cambiar la sopa sin cambiar la medicina, tomar a la gente por tonta y salir
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CryptoHistoryClass
· 07-15 14:25
*revisa gráficos históricos* manía de ICO 2.0 de 2017 pero con fotos de perros... los humanos nunca aprenden, ¿verdad?
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OnChainArchaeologist
· 07-13 17:08
¡Es genial minar tarjetas~
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OfflineValidator
· 07-13 17:06
Esta moneda está un poco agresiva, ¿eh?
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FarmHopper
· 07-13 17:06
tomar a la gente por tonta tomar a la gente por tonta tomar a la gente por tonta!就当年ico赚的是
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UncleWhale
· 07-13 16:58
tomar a la gente por tonta y salir, inversor minorista gana mucho
El mercado de Meme moneda alcanza los 140 mil millones de dólares, y los riesgos fiscales deben ser tomados en serio.
El auge del mercado de Meme moneda en 2024 y los desafíos de Cumplimiento fiscal
El año 2024 se convertirá en un momento importante para que el Bitcoin suba al escenario financiero mundial, al mismo tiempo que se será testigo de la locura de las monedas Meme. Los datos muestran que aproximadamente el 75% de las monedas Meme nacieron este año, y hasta principios de diciembre, el volumen de transacciones de las monedas Meme ha aumentado más del 950%, con una capitalización total que supera los 140 mil millones de dólares. Este fervor no solo ha traído una nueva ola de entusiasmo al mercado de criptomonedas, sino que también ha atraído a más inversores comunes al ámbito de los activos criptográficos.
Este fenómeno recuerda inevitablemente la ola de ICOs alrededor de 2017. En ese momento, la aparición del estándar ERC-20 redujo drásticamente el costo de emisión de tokens, generando numerosos proyectos que multiplicaron su valor por cien o mil, y atrajo decenas de miles de millones de dólares en inversiones. Este año, herramientas representadas por ciertas plataformas de lanzamiento han hecho que la emisión de tokens sea más simple y justa, desencadenando una tormenta de monedas Meme que continúa hasta hoy. A pesar de las numerosas diferencias técnicas y lógicas entre ICOs y monedas Meme, los riesgos de cumplimiento fiscal que enfrentan los inversionistas y los proyectos pueden ser similares.
En la última ola de ICO, muchos inversores y emisores de proyectos se encontraron con problemas fiscales. Hoy en día, con la continua ola de monedas Meme, los problemas de cumplimiento fiscal se han convertido nuevamente en un tema central que los inversores en activos criptográficos y los emisores de monedas Meme deben considerar. Este artículo revisará dos casos de evasión fiscal relacionados con ICO para proporcionar reflexiones sobre el cumplimiento fiscal a los inversores criptográficos en la ola de monedas Meme.
1. Dos casos típicos de evasión fiscal de ICO
1.1 Caso de un acuerdo: ingresos de venta de moneda no declarados, el fundador fue sentenciado a cuatro años de prisión
Una plataforma de servicio de almacenamiento de datos descentralizada fue iniciada por su fundador en septiembre de 2017. En octubre de 2017, la plataforma comenzó a realizar una ICO, emitiendo el token PRL. La plataforma afirma que PRL tiene como objetivo crear un ecosistema de ganancias compartidas, permitiendo que tanto los sitios web como los usuarios se beneficien del almacenamiento de datos. El fundador se comprometió públicamente a que la cantidad de PRL no aumentará después de la ICO y que el contrato inteligente será "bloqueado".
A través de la ICO, la plataforma recaudó aproximadamente 3 millones de dólares en su fase inicial y logró lanzar su red principal. Sin embargo, en octubre de 2018, el fundador aprovechó una vulnerabilidad en el contrato inteligente para acuñar una gran cantidad de nuevas PRL y venderlas en el mercado, lo que provocó una caída drástica en el precio de PRL, mientras que el fundador obtuvo enormes ganancias personales.
Este evento ha llamado la atención de las autoridades de regulación. La investigación reveló que el fundador solo presentó una declaración de impuestos en 2017, afirmando que solo había obtenido aproximadamente 15,000 dólares de ingresos de su negocio de "diseño de patentes" entre 2017 y 2018. En 2018, no presentó ninguna declaración de impuestos ni reportó ingresos a la agencia tributaria, sin embargo, gastó al menos 12 millones de dólares en la adquisición de propiedades, yates, entre otros.
Finalmente, el fundador admitió los hechos de evasión fiscal, firmó un acuerdo de culpabilidad en abril de 2023, fue condenado a cuatro años de prisión y se le ordenó compensar a la administración tributaria con aproximadamente 5.5 millones de dólares.
1.2 Caso de una empresa de criptomonedas: los ingresos de la ICO no fueron gravados y los dos fundadores cumplieron un total de ocho años de prisión
Una empresa de criptomonedas fue fundada por dos fundadores, que primero lanzó una moneda, afirmando proporcionar una forma alternativa de enriquecimiento para "aquellos que se perdieron el Bitcoin", y realizó una ICO en 2016. La empresa prometió a los inversores que cada token vendría acompañado de 1/10 de acción ordinaria de la empresa. Sin embargo, las acciones de la empresa siempre fueron mantenidas por los fundadores y nunca se asignaron las acciones prometidas y las ganancias correspondientes a los inversores.
Poco después, la empresa lanzó una nueva criptomoneda, afirmando que los compradores podían participar en el "negocio de minería de bitcoin" al proporcionar energía a las instalaciones de minería de bitcoin de la compañía, pero en realidad tales instalaciones no existen. A través de estas falsas promesas, los dos fundadores recaudaron 24 millones de dólares de más de 13,000 inversores y destinaron la mayor parte de los fondos a gastos personales.
Las autoridades regulatorias presentaron una demanda civil contra la empresa por fraude. En agosto de 2019, la empresa y sus dos fundadores alcanzaron un acuerdo, pagando conjuntamente una multa civil de aproximadamente 10.11 millones de dólares. Posteriormente, la fiscalía les acusó de evasión de impuestos: de 2016 a 2018, los dos fundadores ganaron al menos 9.16 millones de dólares mediante la emisión de moneda digital, pero reportaron ingresos inferiores, lo que causó una pérdida fiscal de más de 1.6 millones de dólares; en 2018, la empresa ganó al menos 3.5 millones de dólares de inversores, pero no presentó ninguna declaración de impuestos.
Finalmente, los dos fundadores se declararon culpables en septiembre y octubre de 2021, siendo condenados a 50 meses de prisión por el delito de evasión fiscal (un total de aproximadamente ocho años), y cada uno asumiendo una responsabilidad solidaria de 1.6 millones de dólares.
2. Explicación detallada de los problemas fiscales involucrados en los dos casos
Uno de los problemas centrales de estos dos casos es el cumplimiento fiscal de los ingresos de ICO. En esta nueva forma de financiamiento emergente, algunos emisores obtienen enormes ingresos mediante el fraude a los inversionistas o por otros medios inapropiados, pero reportan menos ganancias o no presentan declaraciones de impuestos, lo que ha generado problemas de cumplimiento fiscal.
2.1 ¿Cómo determina la ley estadounidense la evasión fiscal?
En Estados Unidos, la evasión fiscal se considera un delito grave, que se refiere a la adopción intencionada de medios ilegales para reducir el impuesto a pagar, que generalmente se manifiesta en la ocultación de ingresos, la presentación de gastos inflados, la falta de declaración o el incumplimiento en el pago de impuestos. Según el artículo 7201 del Código de Impuestos Federales de EE. UU., el delito de evasión fiscal es un delito federal, y los individuos pueden enfrentar hasta 5 años de prisión y una multa de 250,000 dólares, mientras que las entidades pueden enfrentar multas de hasta 500,000 dólares, siendo las penalizaciones específicas dependientes de la cantidad y naturaleza de la evasión fiscal.
La constitución del delito de evasión fiscal requiere cumplir con tres condiciones: no pagar grandes cantidades de impuestos, llevar a cabo actos activos de evasión fiscal y existir una intención subjetiva de evadir impuestos. La investigación de la evasión fiscal generalmente implica el rastreo y análisis de transacciones financieras, fuentes de ingresos y flujos de activos. En el ámbito de las criptomonedas, debido a su anonimato y características de descentralización, es más fácil que ocurran actos de evasión fiscal.
2.2 Comportamiento fiscal en los dos casos
En Estados Unidos, cada etapa de un ICO puede implicar obligaciones fiscales, y tanto los promotores del proyecto como los inversores asumen diferentes responsabilidades fiscales en distintas fases. Los promotores deben cumplir con los requisitos de cumplimiento fiscal al recaudar fondos durante el ICO, y los fondos recaudados pueden considerarse ingresos de ventas o capital. Los inversores también tienen obligaciones fiscales una vez que obtienen tokens a través del ICO, especialmente cuando los tokens generan recompensas o airdrops, ya que estas ganancias se consideran ganancias de capital y están sujetas al correspondiente impuesto.
En los dos casos, el comportamiento de las partes no solo infringió los intereses de los inversionistas, constituyendo un fraude, sino que también violó en diferentes grados las disposiciones de la ley fiscal de Estados Unidos.
2.2.1 Comportamiento de evasión fiscal en un caso de acuerdo.
En este caso, el fundador aprovechó una vulnerabilidad del contrato inteligente para acuñar grandes cantidades de tokens y venderlos, obteniendo enormes beneficios. Este comportamiento infringe las disposiciones relacionadas del Artículo 7201 del Código de Impuestos Federales.
Es notable que, en este caso, el fundador también realizó actividades de acuñación antes de vender los tokens. No hay duda de que los ingresos obtenidos de la venta de tokens están sujetos al impuesto sobre las ganancias de capital, pero la administración tributaria aún no ha llegado a una conclusión sobre si las actividades de acuñación de tokens deben ser gravadas. Algunos opinan que la acuñación de tokens es similar a la minería, ya que ambas implican la creación de nuevos activos digitales a través de cálculos, y por lo tanto también deberían estar sujetas a impuestos. En realidad, si los ingresos de la acuñación deben ser gravados depende de la liquidez del mercado de tokens. Cuando el mercado de tokens aún no ha formado liquidez, es difícil determinar el valor de los tokens acuñados, lo que a su vez hace imposible calcular claramente los ingresos; sin embargo, si el mercado ya tiene cierta liquidez, estos tokens adquieren un valor de mercado, y los ingresos de la acuñación deben considerarse ingresos imponibles.
2.2.2 Comportamiento de evasión fiscal de una empresa de criptomonedas
A diferencia del caso anterior, el comportamiento de evasión fiscal en este caso implica promesas falsas a los inversores y la transferencia ilegal de fondos recaudados. Después de recaudar fondos con éxito a través de una ICO, el fundador no cumplió con la promesa de retorno de inversión, sino que utilizó la mayor parte de los fondos para gastos personales. Esta transferencia de fondos equivale esencialmente a convertir el dinero de los inversores en ingresos personales, sin utilizarlo para el desarrollo del proyecto o la realización de los intereses de los inversores.
De acuerdo con las disposiciones relevantes de la Ley de Impuestos Internos de EE. UU., tanto los ingresos legales como los ilegales se consideran ingresos imponibles. La Corte Suprema de EE. UU. también ha confirmado esta regla en casos relevantes. Los ciudadanos estadounidenses deben informar los ingresos ilegales como parte de su declaración de impuestos anual, pero este tipo de contribuyentes generalmente no informan tales ingresos, ya que la declaración de ingresos ilegales puede provocar investigaciones de las autoridades sobre sus actividades ilegales. Los dos fundadores que no informaron los ingresos ilegales obtenidos de la recaudación de fondos de ICO como ingresos, violaron directamente las disposiciones relevantes de la ley fiscal y, en última instancia, enfrentaron responsabilidad penal por ello.
3. Consejos y Sugerencias
Con el auge de las monedas Meme, muchos profesionales de la industria de las criptomonedas han obtenido enormes retornos. Sin embargo, como lo demuestra el caso de evasión fiscal de ICO anteriores, en el mercado de las monedas Meme, no solo debemos centrarnos en la innovación tecnológica y las oportunidades del mercado, sino que también debemos prestar atención al cumplimiento tributario, que es un asunto clave.
Primero, comprende las responsabilidades fiscales de emitir monedas Meme para evitar riesgos legales. Aunque emitir monedas Meme no generará ingresos directamente a través de la recaudación de fondos como lo hace una ICO, los emisores de monedas Meme y los primeros inversores deben pagar impuestos sobre las ganancias de capital al vender sus tokens cuando estos aumentan de valor. A pesar de que cualquiera puede emitir monedas Meme de forma anónima en la cadena, esto no significa que los emisores puedan evadir auditorías fiscales. La mejor manera de evitar riesgos fiscales es cumplir con las leyes fiscales, en lugar de buscar medios más efectivos de anonimato en la cadena.
En segundo lugar, preste atención al proceso de交易 de monedas Meme y asegúrese de que los registros de交易 sean transparentes. Dado que el mercado de monedas Meme tiene una fuerte especulación y nuevos proyectos están surgiendo constantemente, las transacciones de los inversores pueden ser muy frecuentes. Los inversores deben mantener un registro detallado de las transacciones y se recomienda utilizar software profesional de gestión de activos criptográficos y declaración de impuestos para asegurarse de que todas las compras, ventas, transferencias y ganancias sean rastreables, y que al momento de la declaración de impuestos se obtenga la correcta calificación legal del impuesto, evitando así posibles disputas fiscales.
Finalmente, es importante seguir las dinámicas de la legislación fiscal y colaborar con profesionales fiscales. Los sistemas fiscales de los distintos países en relación a los activos criptográficos aún están en una fase inicial y podrían estar sujetos a ajustes frecuentes. Los cambios clave podrían afectar directamente la carga fiscal real. Por lo tanto, tanto los inversores como los emisores de Meme moneda deben mantenerse muy atentos a las dinámicas fiscales de su país, y, si es necesario, buscar la opinión de profesionales fiscales para tomar las mejores decisiones fiscales.
En resumen, el mercado de monedas Meme, que ha alcanzado un tamaño de 140 mil millones de dólares, tiene un enorme efecto de riqueza, pero esta riqueza también viene acompañada de una nueva ronda de desafíos legales y riesgos de Cumplimiento. Tanto los emisores como los inversores deben ser plenamente conscientes de los riesgos fiscales asociados, mantenerse cautelosos y alerta en un mercado complejo y cambiante, y reducir riesgos y pérdidas innecesarias.